Финансовое планирование — одна из основных и важнейших задач любого бизнеса, в том числе и в сфере fashion. Если уделять этой задаче недостаточно внимания, можно допустить большие ошибки, одна из которых — кассовый разрыв. К чему может это привести? Задолженности, отсутствие прибыли и, как следствие, банкротство. В статье разберем, как избежать убыточности в бизнесе и сделать свой проект эффективнее.
Кассовый разрыв — это временная нехватка денег на обязательные платежи: аренду помещения или офиса, налоги, поставки материалов, заработная плата, оплата услуг и так далее. При этом не обязательно полное отсутствие прибыли, продажи могут быть. Может случиться так, что компания, например, ателье, ждет оплаты от покупателя, но возникли задержки. Получается, что прибыль у бизнеса есть, но на данный момент возможности оплатить долги по обязательствам нет.
Для наглядности рассмотрим пример кассового разрыва бюджета на конкретной истории.
Ситуация: швейное производство женской одежды выполнило заказ для клиента, а тот попросил отсрочку в 40 дней. Все это время руководитель производства ждет денег, но сотрудники ждать не могут, — они требуют зарплату в положенный срок.
Почему такая ситуация возникает? Разберемся с причинами.
Можно выделить 4 основные причины возникновения кассового разрыва:
На нашем системном курсе о создании и развитии бренда
“Fashion Impulse Pro: свой бренд с нуля”
мы даем полные знания о том, как избежать ошибок и максимально эффективно построить (или перестроить) свой fashion-бизнес.
Как понять, что у компании предстоят финансовые проблемы? Разберемся с признаками надвигающегося кассового разрыва.
Если вы, владелец бизнеса, понимаете, что что-то идет не так, а финансовая ситуация ухудшается, обратите внимание на следующие признаки, которые на начальном этапе скажут о грядущем кассовом разрыве:
Небольшие проблемы могут быть у каждого бизнеса, так как предсказать и спланировать все тревожные ситуации невозможно. Но важно суметь распознать критические ситуации, которые могут привести к настоящим финансовым проблемам.
Оценить критичность ситуацию можно по нескольким признакам: негативные ситуации, которые мы рассмотрели ранее, повторяются снова и снова, а их последствия становятся все тяжелее для бизнеса. Но что еще расскажет о том, что у компании проблемы?
Если кассовые разрывы возникают регулярно, становятся все сложнее и заметнее, тогда бизнесу необходимо искать пути решения проблем, изменять подход к работе и привлекать дополнительное финансирование.
Рассмотрим кассовый разрыв с экономической и теоретической точки зрения. Как рассчитать и проанализировать его наличие у бизнеса?
Руководитель бизнеса обязан следить за движением денежных средств в бизнесе. Если упускать доходы и расходы из внимания, тогда возникновение проблем неизбежно. Владельцу компании необходимо постоянно проводить расчеты (а лучше завести специальные финансовые программы, которые автоматизируют эти процессы), которые покажут отсутствие или приближение кассового разрыва. Оценить ситуацию бренда или ателье можно по следующей формуле:
ДС + П — Р = ОДС, где
ДС — денежные средства на начало периода;
П — поступления денежных средств в расчетный период;
Р — расходы за расчетный период;
ОДС — остаток денежных средств.
Если после расчетов вы видите положительное значение, тогда беспокоиться не о чем. А вот если остаток близок к нулю или вообще отрицательный, тогда стоит беспокоиться — вы заметили первые признаки кассового разрыва или столкнулись с ним.
Сейчас существует множество полезных инструментов для автоматизации многих бизнес-процессов, в том числе и финансовых. Это помогает избежать ошибок вследствие человеческого фактора, а также своевременно контролировать, анализировать и вносить изменения в план и движение денежных потоков компании.
Одним из таких инструментов является платежный календарь, который есть в любой продвинутой системе управленческого учета. Для начинающего бизнеса его аналогом может стать обычная таблица в Excel. Сам календарь — это отчет о планируемых поступлениях и затратах на каждый день. В графах таблицы указывается кто (или кому), когда и сколько перевел, а также ожидаемые платежи в будущем.
При сравнении со средствами, которые есть у компании на данный момент, можно спрогнозировать возникновение кассового разрыва. Грамотное управление компанией и своевременный анализ помогут избежать множества финансовых проблем.
Если же кассовый разрыв все-таки случился, бизнес необходимо укрепить, а негативные последствия нивелировать. Рассмотрим несколько стратегий предотвращения кассового разрыва.
Контролировать приток и отток денег в бизнесе позволит отчет о движении денежных средств (ДДС), который необходимо «разбить» на три денежных потока:
Подобное деление на потоки позволит считывать данные, свидетельствующие о прибыльности бизнеса или отсутствия таковой. Ключевая ошибка предпринимателей — высчитывать все расходы без деления тех на виды затрат.
Любому бизнесу необходим четкий контроль за поступлениями и расходами денежных средств.
Бизнес необходимо переводить на современные инструменты управления. Автоматизация во многом сокращает трудозатраты, снижает риск возникновения проблем из-за ошибок сотрудников и упрощает многие бизнес-процессы. Мы советуем подключить электронный документооборот и бухгалтерские сервисы, которые позволят управлять финансами.
Одна из основных причин возникновения кассового разрыва — задолженность клиентов (дебиторская задолженность). Чтобы избежать неприятностей от дебиторов, рекомендуем установить контроль и заранее планировать взаимодействие с ними:
На сегодняшний день существует множество способов (и появляются новые), которые позволят не допустить возникновение кассового разрыва и других финансовых проблем. Современные программы и инструменты автоматизации, компетентные сотрудники и грамотная работа с контрагентами сделают финансовое планирование более легким и грамотным.
Но что делать, если кассовый разрыв все-таки наступил и необходимо как можно быстрее избавиться от негативных последствий? Рассмотрим несколько вариантом по минимазации ущерба.
Кассовый разрыв случился, теперь необходимо сделать все, чтобы негативные последствия были как можно меньше. Что нужно предпринять?
Рассмотренные варианты помогут бизнесу удержаться на плаву и справиться с возникшим кассовым разрывом.
Конечно, лучший способ борьбы с кассовым разрывом — это минимизация возможности его возникновения. Давайте рассмотрим несколько способов:
Ведение бизнеса — непростая задача, ведь необходимо учитывать множество факторов, которые влияют на успех, рентабельность и прибыль. Если вы хотите построить грамотный и успешный бренд в сфере fashion, рекомендуем больше внимания уделить обучению и пройти наш системный курс о создании и развитии бренда
“Fashion Impulse Pro: свой бренд с нуля”
. Вместе с ведущими экспертами вы разберетесь, как разработать бизнес-план, выбрать подходящую для вашей идеи финансовую модель и заранее узнаете, как избежать кассового разрыва и снизить его последствия на примере кейсов.
